浅析安徽省中小企业融资问题及对策改

　

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　浅析安徽省中小企业融资问题及对策

　摘要： 在新时代下，随着市场经济的迅速发展，安徽省中小企业在促进经济发展、增加就业等方面扮演着着重要角色。企业与企业之间的竞争日益激烈，企业的发展离不开资金支持，但其在成长过程中面对着融资难，渠道窄等一系列难题。本文在分析中小企业现状、融资问题和对策的前提下，联系安徽省中小企业发展现状及所处的背景，针对安徽省内一些中小企业的筹资问题和中小企业的融资环境，进而浅析安徽省中小企业筹资过程中所要面对的问题以及提出相应的解决对策。只有中小企业、银行、政府和社会积极配合，才能解决好安徽省中小企业融资难的问题，促使安徽省经济获得长期稳定与迅速的发展。

　关键词： 安徽省;中小企业;融资;融资环境

　Analysis on the financing problems of small and medium sized enterprises in Anhui province and Countermeasures

　Abstrct: In the new era, with the rapid development of market economy, small and medium-sized enterprises in Anhui Province in promoting economic development, plays an important role in increasing employment and other aspects. And the increasingly fierce competition between enterprises, small and medium-sized enterprises need a lot of money to support, but in the process of its development is facing financing difficulties, a series of problems such as narrow channels. Based on the analysis of theoretical and empirical research on financing of small and medium-sized enterprises, combined with the development of small and medium-sized enterprises in Anhui province and the background, aiming at the financing problem of small and medium-sized enterprises in Anhui Province, analysis of the financing environment for SMEs, and small and medium-sized enterprises in Anhui province are facing financing problems in the process and puts forward the corresponding solution Only by the cooperation of enterprises, banks, government and society, can we solve the financing difficulties of SMEs in Anhui Province, and then make the economy of Anhui province develop stably and rapidly for a long time.

　Key words: Anhui Province ;minor enterprises; financing; financing environment

　目录

　 TOC \o "1-3" \h \z \u HYPERLINK 引言 2

　HYPERLINK 一、安徽省中小企业融资的现状及存在问题 2

　HYPERLINK （一）融资渠道有限 2

　HYPERLINK （二）融资成本变高 2

　HYPERLINK （三）融资程序复杂，时间较长 2

　HYPERLINK 二、安徽省中小企业融资难的原因分析 2

　HYPERLINK （一）中小企业自身存在的缺陷 2

　HYPERLINK （二）抵押品不足 2

　HYPERLINK （三）信用担保机制不完善 2

　HYPERLINK （四）银行的不信任和歧视心理 2

　HYPERLINK （五）信息不对称 2

　HYPERLINK （六）政府扶持力度不够 2

　HYPERLINK 三、解决安徽中小企业融资难的对策 2

　HYPERLINK （一）企业应该提高产品的科技含量和市场竞争力 2

　HYPERLINK （二）培训企业员工，提高员工的业务素质 2

　HYPERLINK （三）约束盲目的投资行为 2

　HYPERLINK （四）加快建立中小企业专营金融机构 2

　HYPERLINK （五）改进信贷评估方法 2

　HYPERLINK （六）积极开展创新模式，实现银企双赢 2

　HYPERLINK （七）建立和完善信用担保体系 2

　HYPERLINK （八）政府应采取适当的保护措施和优惠政策 2

　HYPERLINK 结论 2

　HYPERLINK 参考文献 2

　HYPERLINK 致谢 2

　Word资料

　

　引言

　在安徽省经济持续快速发展中，中小型企业起到十分重要的推动作用。在解决安徽省就业问题、技术创新问题中，中小型企业均起到十分重要的作用。如：产品开发和新农村建设等，但由于信用环境不完善，融资困难一直是在安徽省中小企业发展的难题，所以，如何有效解决企业资金凑集困难的问题当前十分急切，对于安徽省中小型企业生存与发展而言至关重要。

　一、安徽省中小企业融资的现状及存在问题

　据有关部门统计显示，2015年，安徽省中小企业达到50.6万户，2014年，规模以上中小企业16095户数据来源： 新华网.安徽中小企业总数已经超50万户.[EB/OL]./？id=1625958。中小企业的经济贡献及其金融支持是不对称的。据安徽市经济信息委员会公布，全省约30万家非公有制企业中，新增值占国内生产总值的57%

　数据来源： 新华网.安徽中小企业总数已经超50万户.[EB/OL]./？id=1625958

　（一）融资渠道有限

　由于安徽省中小企业数目的不断扩大，发展过程中对于资金的需求量也相应的增强。间接筹资和直接筹资是安徽省中小企业的两大筹资方式，其中间接筹资是中小企业的最主要方式，其中银行信贷资金占绝大份额，中小企业可以向各大商业银行及政策性银行贷款，取得的款项必须按时付款，由于中小企业自身生产经营状况，出现了逾期还款甚至逃债现象，从一定程度上严重的损害了中小企业的信誉，导致很多银行都均不信赖中小型企业，甚至对其设立较高的贷款业务门槛，这对于安徽省中小型企业发展而言，融资方面的发展无疑是难上加难。当然，在一定时间内发行的股票和债券是中小企业的直接筹资方式，使其能在短时间内快速获得所需要的营运资本。但是，企业的上市门槛很高，中小企业因为自身的实力原因，每年可以真正上市的企业数目很少，安徽省中小企业的企业发行股票会有各种条件的限制，而企业对股票的要求也比较苛刻，同时，发行公司债的成本也比较高，财务风险比较高，严格限制发行公司债券，这样，中小企业不能很好的实行内部筹资的方式。由于自身的原因，直接筹资难以进行意味着企业的还是依赖于间接筹资。

　（二）融资成本变高

　其一，安徽省中小企业的融资费用不是小额的，即使中小企业能获得一些商业银行的贷款资金，然而中小企业的有其固有的高风险、不稳定特征存在，中小企业的贷款额的名义利息费率也是较高的，一般在同期基准利率波动30%上下，中小企业贷款的高利率增加了安徽省中小企业的资本成本，银行收取的手续费，短期流动性贷款综合利率高达10%，在一定程度上提高了中小企业融资成本。其二，银行对于企业贷款的实际要求逐渐升高，中小企业的贷款愈来愈严格，银行贷款额的更为明晰、公开、透明，尽管中小企业每一期所要资金的数额不是很高，但是银行的审批，承办环节却是要求的及其严格的，而且时间较长，程序比较复杂化，这些问题也使得安徽省各中小企业的融资时的费用又进一步得以上升。其三，市场上对于企业的融资成本并没有一个统一的标准，即便是分类标准到目前为止也没有，随着国内市场化利率的推进，虽然能给中小企业提供一个可参照的指标，但是并不能从根本上解决安徽省中小企业融资成本较高的事实。因此，企业融资成本较高是安徽中小企业筹资过程中面临的最重要的问题之一。

　（三）融资程序复杂，时间较长

　 商业银行为了增强贷款的可靠性和安全性，就会从方方面面去了解贷款企业的实际经济业务，财务状况以及发展前景，银行需要对一些制度不怎么完善的中小企业的诸多信息进行系统、详细的调查。因此，银行在审查中小企业所示的抵押物品后并给以资金协助的时间并不像企业所想的那样短暂，需要耗费的成本费用相对较高，尤其是商业银行对企业抵押资产进行估值期间，需要耗费大量的成本，并且得出的价格也可能与本身的价值不符合。因此，商业银行面对中小企业和大型企业选择贷款，更多的银行自然会选择后者。此外，各分支银行决定权有限，行动力度可能并不能解决短期内中小企业所需的大量资金，当中小企业所需资金较多时，贷款时间更长。筹资时间长，程序复杂也将会是企业筹资时面临的难题之一。

　（四）贷款缺乏理性

　 许多银行将大型企业作为首要的投资贷款对象，安徽省内大多数的中小企业很难获取各大商业银行的资金的有力支持。安徽省各县各商业银行在扶持中小企业融资贷款方面做出的努力远远不够，甚至出现一个令人惊讶的现象，省内各分支银行存款的数量以及规模逐年增加，但是银行的贷款数量并没有加大，也没有给予中小企业更多的资金扶持，可见，一些商业银行获得的银行存款并没有得以充分利用，这说明资源未得以合理的分配。从某种程度上增加了银行调研时所负担的费用。也可以说严重浪费了资源，安徽省多数中小企业要从县级以下的分支银行往往出现了无法快速贷到款项的情况。

　 安徽省各中小企业各大融资贷款扶持体系其实并不十分成熟，能安徽省中小企业提供资金的基本是各商业银行，目前，除了商业银行，股票市场、债券市场等金融衍生品与安徽中小企业融资无关。与此同时，安徽省地方信用评级机构的稀缺性，使得我国中小企业信用评级项目基本完成，并由各大商业银行进行了调查，安徽省各中小企业筹资贷款的难度因为各大金融机构的贷款业务成本的增加而增加。

　二、安徽省中小企业融资难的原因分析

　（一）中小企业自身存在的缺陷

　 首先，安徽省中小企业普遍缺乏先进的生产技术，经济效益不高，资本规模小，经营管理水平较低，从而造成企业的抵押能力差，信誉低，因此增加了融资的风险性。其次，中小企业管理体制不健全，信息披露不明确，存在较大的财务风险。这就引起了中小企业对外提供的内部信息是否可信、真实，企业财务和会计报表的透明度如何等一系列问题。所以，银行为了要准确了解企业真实的生产经营和财务信息就需要耗费很高的成本，导致了安徽省大多数商业银行不情愿给中小企业贷款。因此可以得出，安徽省中小型企业通过间接方式实现资金筹资的难度相对更大。再者，中小企业并没有大量的营运资金，可能无法引进先进的生产技术和改进企业管理制度，不能购买大量的机器设备，提高生产率，依靠向外租赁的固定资产。如：大型生产设备，需要支付的成本费用相对较高。企业的实际盈利水平不能得以提高，营运能力较差，经济效率不是很高。因而安徽省内中小企业用于生产运作的资本不够充裕，企业不是通过提升自身的生产能力和盈利能力得以生存发展，而是不断的从外部来筹集大量资金，因此安徽省中小企业的筹资变的更加的艰难。最后安徽省中小型企业普遍存在较高的财务风险。由于财务杠杆，企业利用债务融资成本比股权融资成本低，中小企业利用更多时候会选择后者，以获得低成本的资本，将尽量保持较高比例的负债。然而，一旦企业有较高的负债水平，会使企业到期支付本金和一定利息的压力增大，从而导致中小企业承担着较大的风险，不利于企业的长久发展。

　（二）抵押品不足

　安徽省中小型企业分布较散，而且创建的时间普遍较短，对于外来竞争企业带来的冲击往往无法抵挡，而且大部分企业都无法通过商业银行实现资金筹集，或者是通过商业银行实现资金筹集也需要抵押资产，很多企业并没有足够的抵押资产进行贷款，再或者根本无法达到商业银行贷款业务申请门槛。由于安徽省中小企业信息收集困难，银行难以准确判断企业信用状况。为此商业银行向中小型企业发放的贷款业务往往需要承担较大的信用风险。如果一个公司提供足够的抵押物，提前还贷可以弥补逆向选择带来的损失，也可以减少事后发生的道德风险，质押仅适用于具有一定实力的中小企业贷款。

　 安徽省中小型企业普遍都存一定的资金需求，而各大商业银行对其设立的贷款申请门槛便是需要质押，银行采取的质押制度是质押信贷配给制度。安徽的中小企业与商业银行的抵押贷款是一致的，所以大量的中小企业无法获得贷款，因为他们无法提供所需抵押品的最低价值。这种向银行提供质押物的贷款方式，对银行而言，可以提高银行贷款的安全性，与此同时，也使中小企业发展过程中对资金的需求难以实现，银行盈利的机会也会降低，无法实现共同利益。

　（三）信用担保机制不完善

　 安徽省中小企业利用贷款带动自身发展的数量非常少，究其原因，是没有建立起银企之间真正的合作关系和信任关系，银行贷款给中小企业带来了严格的条件，银行在担保机制不完善或者没有担保机构的情况下，给中小型企业放贷所需承担的风险相对较大。很多地区商业银行都会面向中小型企业构建信用担保机制，主要的目的更好滴满足当地中小型企业融资需求的同时有效降低面向中小型企业的房贷风险，降低筹资过程带来的财务风险，为促进安徽省中小企业健康、持续、快速增长，中小企业融资压力趋缓。另外由于省内中小型企业的实际情况均不相同，因此信用担保行业无法很好地为中小型企业提供相应服务，如何能够推动中小型企业融资的信用担保机制创新显示十分重要，其对于中小型企业信贷银行的构建具有一定的帮助，通过该机制还能够帮助商业银行决定是否为企业办理贷款业务。从当前情况分析，安徽省信用担保机制发展相对滞后，无法很好地为中小型企业服务，很多中小型企业仍然存在融资困难问题。一般而言，投资者更倾向于高信用度的中小企业，由于中小企业起步较晚，发展比较缓慢，筹资成本高等一系列问题的存在，中小企业在短时间内增强自身的实力是很好的解决方案，在具体发展过程中会存在很多问题，中小型企业自身都难以解决。信用担保体系构成中小企业信用问题在实际情况下，一些担保机构在不知情的形式下，很少愿意为中小企业作为担保。因此若中小型企业信用担保机制无法切合发展不断完善，这将会严重阻碍中小型企业趋于持续快速方向发展。

　（四）银行的不信任和歧视心理

　 安徽省内大多数的中小企业十分依赖于各大商业银行的资金投入。一旦银行断了提供给予企业的资金链，毫无疑问企业的发展将会受到限制。一些中小企业以往违约、甚至逃债情况的发生，形成了中小企业信誉不佳的形象，使的安徽省大多数中小企业的名声在外，如：部分中小型企业信用较差、债务偿还能力较差。事实上，不排除以往少数中小企业自身发展中出现资金短缺而没有积极向银行的归还贷款，但是大部分企业还是注重自身的信用，能够做到及时还款的。实际上，一些银行还是处于对中小企业的以往观念中，否定中小企业继续的贷款申请，企业因资金短缺而造成一定的损失，可能无法归还银行的款项，这时出现了中小企业不守信用的现象，银行因为种种现实案例的出现，不信任、惧怕甚至开始直接拒绝向中小企业实行贷款。这可能会打破对贷款的需求，以少量的资金需求为主，但高频作为中小企业融资渠道的主要特征。商业银行的中小企业贷款数量急剧下降，贷款规模的大小影响了中小企业的成长，这无疑给中小企业融资带来了困难，给了他们致命的打击。

　（五）信息不对称

　 安徽省中小型企业存在的特点是数量大、较为分散、规模较小，无法形成规模经济。因此，中小企业留存收益较少。由于企业自有资金的可能不足，安徽省大多数中小企业未能达到上市的条件，其企业的内部的信息基本不对外公开，一些小企业对外提供资料的真实性也值得怀疑，难以获得企业真正的信息。因此，中小企业在寻找银行贷款和外部融资时，难以提供主要商业银行和部分金融机构的信用评级信息。银行和企业建立长期合作关系，使银行无法对中小企业的实际情况，及时、准确的分析，因为银行不能充分了解中小企业的生产管理和贷款资金运作，商业银行不重视中小型企业贷款业务的发展，对于面向中小型企业的贷款业务发展相对滞后，消极，这对于中小型企业融资而言，无疑是增加困难。

　（六）政府扶持力度不够

　 长期以来，安徽的政策扶持倾向于大企业，很多中小企业的政策还没有具体实施，更多的是鼓励措施，虽然近年来出现了变化，但是，一直没有实质性的变化，也就是缺少对中小企业的实质性支持。银行的长期信贷过程在贷款需求的及时性上不能满足中小企业的需要，不能快速融资。生产经营资金不足，导致中小企业亏损，需要大量资金。其次，银行对中小企业的信贷条件要求苛刻，成本较高，在风险高但收益较少，中小企业权衡利弊，可能会放弃从银行贷款。最终将会导致中小型企业资金筹集十分困难。政府的大多数优惠政策只是停留在宣传上。关于安徽省中小型企业外部融资环境优化方面相对较难，主要的原因是缺乏当地政府部门的有力支持。

　三、解决安徽中小企业融资难的对策

　（一）企业应该提高产品的科技含量和市场竞争力

　安徽省中小企业应调整产品结构，充分发挥资源、技术等方面的比较优势。贷款难度相对较大，并非商业银行不想面向中小型企业办理贷款业务，而是中小型企业信用缺失十分严重，存在的风险相对较大。因此，企业必须树立信用观念和可持续发展。企业必须提高产品的科技含量，重点调整产品结构，加快引进高端设备，加强中小企业自主创新，提高企业的市场竞争力。中小企业应努力克服系统面临的诸多困难，符合其有效的融资策略。中小企业应努力地进行自我营救，提高产品的科技含量和市场竞争力，而不是等整个外部条件的改变。宏观环境变化十分缓慢。只有中小企业才能谋求灵活性，提高自身的综合实力和市场竞争力，才能长期发展。

　（二）培训企业员工，提高员工的业务素质

　 安徽省中小型企业在管理上采取科学的管理方法，定期对内部工作人员展开培训活动，这对于提高企业内部工作人员的素质具有一定帮助，有利于促进企业在激烈市场竞争中核心竞争力的提高。然而，安徽的中小企业往往着眼于短期利益，而不是定期和优质的职业培训为他们的员工。为此，中小型企业在面向内部职员的投入力度理应增强，制定针对性的培训方案。培训期间，还需要对每一位员工进行考核，测定的结果需及时的反馈，从而保证培训的有效性，使培训能够真正地为企业带来效益。全面提高企业经营管理水平。建立起高素质的管理层队伍，提升中小企业的核心竞争力，努力提高企业融资能力，最终，实现中小企业的可持续发展的目标。

　（三）约束盲目的投资行为

　 中小企业在确定投资项目前，应该全面、系统、准确的分析，主要是就企业自身发展和外部环境做出调研，企业应充分考虑产品供求状况和售后服务情况，并且分析了企业发展的需要，企业投资项目有效的内部控制是企业控制系统的重要组成部分，企业需要在投资中计算企业对资金的需求，中小企业可以利用专门的方法和计量工具，对企业所需资金进行严格的测定，投资前，进行项目预测与估计，既可以避免因资金筹集过度而造成浪费，也可以避免因资金不足造成生产经营无法顺利展开。中小企业应该规范自身的财务制度，加强企业的财务管理，编制反映企业财务状况的会计报表，企业财务的公开，可以向利益相关者提供全面、系统、准确的内部信息，有利于约束企业盲目的投资行为。

　（四）加快建立中小企业专营金融机构

　 依据目前安徽省中小企业融资难的情况而言，需要加快建立中小企业金融服务专营机构，它们会比各大商业银行更了解企业的发展，中小型银行理应将以往的理念予以转变，充当该类金融机构，才能够更好地满足中小型企业在融资方面的需求。另外安徽省各商业银行面向中小型企业理应构建管理机构，宏观把握中小型企业发展状况，为中小型企业创造良好的发展条件。中小金融机构不断完善金融服务，改变以往的中小企业思路，主动服务中小企业，以促进安徽省中小企业的发展。为此面向中小型企业实现专营机构的构建对于中小型企业解决融资困难问题十分关键。

　（五）改进信贷评估方法

　 当前安徽省信贷评估机构体制发展速度相对缓慢，为更好地将该问题予以解决，商业银行理应积极优化信贷评估方法，具体为：提高中小型企业信誉度，与信誉较高的中小型企业签订合作协议，对其给予特殊利率优惠。在此环境下能够推动中小型企业优化内部经营管理，自觉往提高信誉度方向发展；聘请评级企业为中小型企业进行信用评级，有利于促进商业银行信贷工作质量的提高；面向内部财务不规范的中小型企业银行对其理应展开全面、综合的信用评级，以更好地解决中小型企业在融资方面的问题。

　（六）积极开展创新模式，实现银企双赢

　 近些年来互联网技术领域持续快速发展，大数据时代来临，企业在融资方面面临的难题也得以有效解决。相比于以往上而言银行间接融资、资本市场直接融资相比，互联网金融融资模式具有针对性、便利性。P2P平台融资模式，这种点对点的融资模式的优点是交易成本低，风险低，信息透明度高，能够更好地满足中小型企业融资方面的需求，从而打开双赢局面。

　（七）建立和完善信用担保体系

　 由于规模和金融体制的限制，安徽省中小企业通过融资方式为中小企业融资提供了保障。抵押贷款担保费较高，安全检查时间较长，即使是小额的贷款，由于担保审批时间长，无法快速的获得所需的资金，因而错失投资的最有利时机。为更好地将中小型企业融资途径拓宽，快速推动安徽省经济持续快速发展。理应实现担保企业为目标的中小型企业信用担保体系。利用现代技术、网络技术，通过收集中小企业信息和内部信息。降低担保成本率，扩大担保规模，为中小企业贷款提供信贷支持和融资便利。中小企业融资。方便中小企业融资。对于不敢或者不愿申请银行信贷支持。在这种形式下，至少能够在一定的范围内降低中小企业的交易成本。在现有的信贷体制下可以推广。

　（八）政府应采取适当的保护措施和优惠政策

　安徽省中小企业融资难等一系列问题的存在，表明中小企业的实力相对较弱，政府应进一步整合中小企业发展政策和资金。加大政策法规执行力度。对关税的削减和一系列扶持政策，清理规范涉企收费的相关政策，中小企业的实施，推动中小型企业创新发展。例如：安徽省月销售额为在3万元左右的中小型企业将实行免增值税政策、免营业税政策，政策一直从2015年持续至2017年，主要的目的是为推动中小型企业发展。安徽省政府可以在国家取消或免税的基础上进一步降低税收负担，使人民受益。同时，我们应该增加一系列金融支持政策的国家最近出台的实施，并利用好政策和活动，包括增加中小型企业信贷支持，逐步将融资途径拓宽，对小型企业、微型企业正好拿开的监督管理理应采取差异化监管，促进民间借贷健康发展等方面。

　结论

　 结合以上分析可以得出，安徽省中小型企业融资方面面临较大压力。第一，中小型企业理应不断增强自身实力，重视职员培训，逐步提高自身在激烈市场竞争中的竞争优势。第二，商业银行与相关金融机构理应面向中小型企业构建专营机构，实现创新，促进商业银行与企业之间双赢局面的打开。第三，政府需要从政策层面上适当照顾中小型企业，为中小型企业营造出良好的外部环境。在加强企业质量建设的同时，政府需要提供一定的支持和引导，以及金融机构的支持，共同营造适合中小企业发展的融资环境。只有在金融机构、政府部门、中小型企业三方共同努力下，才能够有效解决当地中小型企业在融资方面的压力，更好地推动安徽省经济趋于持续快速方向发展。

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　致谢

　 我的导师查道中教授严谨负责，工作态度认真，给予我非常多的指导与帮助，老师就我的论文中不严密之处提出许多宝贵的意见，而且对我论文的格式给予了非常多的指导，在此，向查老师表示衷心的感谢！同时，有很多可敬的师长、朋友给了我很多的帮助，在这里请接受我诚挚的谢意!在四年的大学时光里老师们不仅传授了我许多专业知识，像西方经济学，财政学，会计学等，而且让我拥有了在人生前进路途中最宝贵的东西，激励着我勇往直前，感谢一路上陪伴我的老师和同学，你们是我人生路上的宝贵财富，同时，在此我还要感谢我的父母，因为他们一直以来都对我大力支持，是我前进的动力，也是我坚强的后盾！

相关关键词： 中小企业融资问题对策