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  • 2021审计所工作总结及来年工作计划

    时间:2021-01-22 10:06:16 来源:天一资源网 本文已影响 天一资源网手机站

    2021审计所工作总结及来年工作计划

    工作总结可以是一项官僚化工作,可以是一项任务和负担,但是它最大的用处在于吸取经验,为下一步计划做打算。下面是东星资源网小编整理的2021审计所工作总结及来年工作计划,供您阅读,参考。希望您能有所收获!

    2021审计所工作总结及来年工作计划1

    “十一五”时期是全面建设小康社会的关键时期。为了充分发挥审计监督在促进社会主义经济、政治、文化和和谐社会建设中的职能作用,根据《国民经济和社会发展第十一个五年规划》,结合审计工作实际,制定本规划。

    一、今后五年审计工作的指导思想是,以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,以科学发展观为统领,继续坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,认真履行宪法和法律赋予的职责,全面监督财政财务收支的真实、合法、效益,在推进社会主义经济、政治、文化、社会建设中发挥更大作用。

    二、今后五年审计工作的总体目标是,以审计创新为动力,以提升审计成果质量为核心,以加强审计业务管理为基础,以“人、法、技”建设为保障,全面提高依法审计能力和审计工作水平,进一步加强审计工作法制化、规范化、科学化建设,积极构建与社会主义市场经济体制相适应的中国特色审计监督模式。

    三、今后五年审计工作的主要任务是,认真落实修订后的审计法,全面加强审计监督。

    ——继续坚持以真实性为基础,严肃查处重大违法违规问题和经济犯罪,治理商业贿赂,惩治腐败,促进廉政建设。

    ——全面推进效益审计,促进转变经济增长方式,提高财政资金使用效益和资源利用效率、效果,建设资源节约型和环境友好型社会。

    ——充分发挥审计监督在宏观管理中的作用,注重从政策措施以及体制、机制、制度层面发现问题并提出审计意见和建议,促进深化改革,加强宏观管理。

    四、在审计内容和审计方式上坚持“两个并重”:

    ——坚持财政财务收支的真实合法审计与效益审计并重,每年投入效益审计的力量占整个审计力量的一半左右。以专项审计调查为主要方式,以揭露严重损失浪费或效益低下和国有资产流失问题为重点,以促进提高财政资金使用效益和管理水平为主要目标,全面推进效益审计,到201x年初步建立起适合中国国情的效益审计方法体系。

    ——坚持审计与专项审计调查并重,每年开展的专项审计调查项目占整个项目的一半左右。重点调查国家政策法规执行中存在的问题和重大决策的落实情况,关注财政资金使用效益和涉及群众切身利益的突出问题,促进国家相关政策制度的落实和完善。

    2021审计所工作总结及来年工作计划2

    审计部较好地完成了20__年全年的审计工作。201x年内审工作应以内部控制制度审计为基础,经营业绩审计为中心,尝试经营决策审计,提高审计工作质量,加强审计意见的落实,体现审计价值。因此,要做好以下五个方面的工作:

    一、以内控制度审计为基础,促进公司内控制度健全和完善。

    1、先是要完善公司内审制度,20__年已对现行的内审制度进行了修改,201x年为使审计工作有标准可依,根据现有审计业务的类型,准备建立《公司内部控制制度审计办法》、《公司合同管理审计办法》、《内部审计档案管理办法》、《委托社会审计管理办法》四项内审制度。

    2、内部控制制度是指公司为实现经营目标,保障资产完整,保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统,包括对与会计记录、会计业务处理直接有关的会计控制系统和间接有关的管理控制系统。

    20__年内审工作就应该建立在公司内部控制的基础上,对其执行情况进行检查和评价,主要是评价内控是否健全、有效,可依赖程度如何;
    评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下,在运行中是否得到认真的贯彻和执行,是否有利于公司的经营活动、促进公司的发展等,以便及时发现管理中的薄弱环节,从而确定审计重点,提高审计工作效率,保证审计工作质量,有针对性的提出审计意见,促进下属企业健全和完善内控制度,保证其经营活动正常运行。

    二、以经营业绩审计为中心,结合经济责任审计,尝试经营决策审计。

    内审必须以公司经营业绩审计为中心,主要是对下属企业的每季度经营业绩审计,通过经营业绩审计不仅要查错防弊,及时发现问题并予以纠正,逐步实现由发现型向预防型的转变,更重要的是要找出影响业绩提高的主要因素,分析原因,抓住关键,提出建议和意见,进而促进下属企业加强经营管理,提高经济效益。

    在开展经营业绩审计时,内部审计应注意的问题是:经营业绩审计一定要与经济责任审计以及其他专项审计相结合,经济责任审计也就是对下属企业经营者年度或任期内的经营目标、经营任务完成情况以及真实性进行审计。不仅要搞离任审计,还应搞任中审计,注重对下属企业领导干部任中经营绩效的评价,以此作为津滨公司选择、任免下属企业经营者及经营目标考核兑现的依据或参考。

    在以上两项审计的基础上,内审还应尝试经营决策审计。经营决策审计,即对决策程序是否完整并符合公司规定、决策方法是否科学、依据是否可靠、效果是否良好等实施审计。经营决策审计包括审计参与决策的过程和决策实施后的跟踪。通过经营决策审计,提高下属企业经营者的决策水平和决策质量,为津滨公司总体决策提供参考依据。

    三、在审计部内部实行审计项目组长负责制,规范操作程序,狠抓审计基础建设,不断提高审计工作质量,精心组织好对公司本部及下属企业的各类审计。

    在今后的审计中,从审计项目开始实施到审计档案的归档,都由专人负责,并且岗位定期轮换,这样既做到了责任明确,又提高了审计人员的业务能力。为下属企业提供好服务,又为公司领导当好参谋,应精心组织好对公司本部及下属企业的各类审计。

    1、对各下属企业的经营业绩审核

    在对各下属企业2004年1至11月份经营业绩审核的基础上,对12月份经营业绩进行审核,并汇总出具审核报告,提交公司考核小组,作为对各下属企业考核的依据。

    2、对银行存款大宗项的进出进行跟踪审计。

    银行存款是反映公司经济活动的第一手资料,容易在此发现一些违规问题线索,因此在审计中应作为重点进行审计。审计时要结合银行对账单进行核对,必要的话对原始凭证和原始票据进行核对或跟踪审计。

    3、对往来款项的跟踪审计。

    往来款项是公司本部及下属企业财务核算的重要内容,也是最容易出现违规的地方,因此我们在审计中应对往来款项进行重点审计。对那些数额较大、账龄较长的应收、应付款项应逐个进行跟踪审计,特别是对已经核销的应收款项,应延伸到对方单位进行跟踪审计,以对其经济活动和核销手续的真实、合法进行审查,确保公司资产的安全和完整。

    4、在各项成本费用支出中进行跟踪审计。

    津滨公司本部已经与各下属企业签订了经营责任书,将各项成本费用纳入了下属企业绩效的考核。因此,对下属企业的各项成本费用支出进行审计,也是我们审计的重点内容。不仅要对各项成本费用支出的开支范围和标准以及帐务处理进行审查,还要对各项成本费用支出的原始票据的合法性进行审查,并对大宗支出去向进行跟踪审计,以确定下属企业各项成本费用支出的真实、合法,为津滨公司制定整体考核责任目标提供详细资料。

    5、对合同签订及履行情况的审计

    合同审查可采用事前、事后两种方式进行,事前审计是依据津滨公司有关规定由各能各部门联合审批的合同,审计部要严格审计监督,做好审计记录;
    事后审计是审计部采取备案合同抽审办法,即每季度对下属企业签订的合同进行抽审,可采取结合其他审计项目和单独抽审的办法进行。

    6、做好工程项目的竣工结算和财务决算审计

    工程竣工结算审计均聘请具有甲级工程造价资质的咨询公司进行,工程财务决算审计原则上由审计部自行完成,特殊情况由公司领导批准聘请外部审计。20__年应完成的工程项目审计有以下五项。

    (1)、津滨高科技园三期C区工程竣工结算和财务决算审计。

    (2)、金融街二期工程竣工结算和财务决算审计。

    (3)、津滨雅都天元居工程阶段性结算审计。

    (4)、公司领导交办的其他工程审计。

    7、做好下属企业改制前的审计工作

    对需要改制的下属企业的资产、负债及潜亏情况进行审查,协助下属企业摸清家底,加快企业改制进程。

    四、依照“审而要究、审而要改、审而要用”的原则,建立审计结果落实反馈制度,加强对审计意见落实情况的跟踪,并定期组织开展审计成果运用执行情况的检查。

    对下发整改通知责令限期整改的下属企业,要及时进行回访,监督审计意见的落实,使企业存在的问题逐渐减少,同样的问题不重复出现,从而达到查违纠偏、防范未然、强化管理、规避风险的目的。同时,与津滨公司各职能部门尤其是财务总监室要进一步加强合作与工作沟通,将审计部掌握的相关信息及时通报,避免监督、考核脱节。

    五、加大宣传力度,改善内审环境,加强审计人员培训,进一步提高审计工作质量。

    我们要利用司刊宣传内审,报道一些通过内审使被审计单位增加效益的事例,或定期与公司各职能部门及下属企业老总、相关部门进行座谈,让所有员工知道内审在企业中的作用,特别是让下属企业领导从 了解、重视到全力支持内审工作,为内审工作的进一步开展打下更好的基础。另外要对现有的内审人员进行业务培训,不断丰富业务知识,提高审计人员自身素质,适应新形势、新任务的需要。

    2021审计所工作总结及来年工作计划3

    今年以来,我局在县委、县政府和市审计局的领导下,积极开展各项审计监督活动,较好地发挥审计保障经济社会运行的“免疫系统”功能作用。上半年,共完成审计项目10个,查出违规资金629万元,管理不规范资金5277万元,应上缴财政619万元,核减政府投资项目工程造价398万元,移送有关部门案件线索3项。提交审计专题、综合性报告和信息简报23篇,被批示采用15篇。

    一、上半年开展的主要工作

    (一)开展财政预算执行审计。对全部政府性资金、本级财政、部门单位预算执行和政府存量资金进行了审计,进一步摸清全部政府性资金来源,分析了收入结构、可动用资金、负债等情况。在本级财政预算执行审计中,反映了预算编制不完整不准确、预算追加项目没执行、部分预算执行不到位、预算收入管理不规范、中小企业扶持资金绩效不够明显,房改资金挤占廉租住房保障资金等问题,处理上缴财政462万元。部门预算执行审计反映了预算不准确、基本支出挤占项目经费等情况。政府存量资金专项审计反映了财政存量资金的存量不适度,大量的财政资金顶着项目沉淀在财政部门和各预算执行部门,增加了政府负债等问题,并提出了审计建议。

    (二)开展税收征管情况审计。对土地增值税征管情况进行了专项审计,反映了企业没有分类别适用相应税率造成少预征税额、企业已申报但由于管理原因没有及时缴纳入库、部分企业没有按实申报预缴土地增值税、土地增值税清算不及时等问题,要求地税部门收回漏缴税款88万元,并堵塞征管上的漏洞。

    (三)开展清风肃纪审计。对公务支出公款消费进行了专项审计。反映了公务支出公款消费中存在的公务接待不规范、违规列支会议费补贴和伙食费、未按规定用途使用专项经费等问题,并督促26家主管部门进行整改。对办公用品政府集中采购进行了专项审计,反映了办公用品采购没有编制预算,部分办公用品采购存在无序性和盲目性、部门自行采购办公用品存在价格虚高等情况,存在部分采购价高于网上协议价、同种型号设备不同供应商价格不同、不同单位向同个供应商采购同种型号设备价格不同等问题。

    (四)开展民生资金审计。对__县20__年度新渔村建设整村推进工程进行专项审计,反映了重复申报或虚报整村推进工程项目套取财政补助资金、施工单位虚报工程量、同类型项目价格差异较大、工程验收把关不严、后续管理维护缺乏等问题。目前已追回被骗取财政资金27万元。此外,组织开展了“森林__”建设项目实施和资金资金管理跟踪审计。

    (五)开展政府投资审计。对__县20__年城镇保障性安居工程进行跟踪审计,反映了个别项目没有落实规费减免政策、公积金收益提取未及时上缴财政和住房保障信息化管理有待加强等问题。促使住建部门落实保障性安居工程规费减免政策,收缴住房公积金收益67万元用于城镇保障性安居工程。完成中小学校舍安全工程竣工决算审计、环岛公路半屏大桥至长坑段公路工程竣工结算审计,核减工程造价398万元。开展了110KV新城(__)输变电海堤段电缆沟工程结算审计、法院扩建及整修工程竣工决算审计、后寮标准农田提升工程竣工决算审计等4个政府投资建设项目竣工结算决算审计。继续积极探索固定投资项目跟踪审计,开展了大门镇至小门大桥公路工程、便民中心工程等跟踪审计。

    (六)开展经济责任审计。召开20__年经济责任审计进点会议,明确20__年经济责任审计工作任务,强调部门工作联动机制,落实离任经济事项交接制度、经济责任告知制度。积极探索经济责任审计工作方式方法,逐步由离任审计转向任中审计,全年7个审计项目中共有4个是任中审计。根据组织部门和国资办的要求,目前,已组织开展了对4位在任党政领导干部的经济责任审计。

    (七)继续加大内审指导工作力度。一是进一步建立健全机制,继续把内部审计工作作为我局20__年“十项重点”工作内容之一,并将内部审计工作经费列入年初预算。3月份已将《__县内部审计工作规定》申报作为县政府行政规范化文件,有望于下半年出台。二是加大对内审机构的指导。围绕内部审计计划制定、企业审计重点、内控制度完善等方面内容,组织内审机构内部业务交流学习3次,并帮助指导浙江省诚意药业有限公司健全完善内部审计机制,助推企业上市。帮助指导教育、计生、住建等部门做好“公务支出公款消费”资金内部审计。三是积极组织6个内部审计项目参加全市内部审计优秀项目评比,《__县内审机构加强业务交流》等2则信息在《中国审计报》刊登。

    (八)狠抓“审计质量提升年”活动。结合实际开展“审计质量提升年”活动,探索创新审计报告格式和审计方案编制方法,进一步规范了审计业务内部管理流程,着手研究审计项目质量规范化管理办法。开展审计项目评优活动,鼓励审计干部树立大要案意识,争做优秀审计项目,推荐6个审计项目参加全市优秀审计项目评比。坚持以人为本,鼓励新进审计人员7人参加审计师资格考试,努力加强审计队伍建设。着力推进审计信息化建设,按照“早安排、早部署”的原则,在年初安排审计项目时充分考虑计算机在审计实施中的利用,今年利用计算机技术开展了土地增值税征管情况审计。今年被市审计局授于审计信息化组织推进先进单位。

    (九)扎实开展党的群众路线教育活动。一是加强组织领导。成立活动领导小组,明确工作职责,多次召开党组会议和活动领导小组会议,研究局路线教育工作,结合审计工作实际制定实施方案。二是加强学习教育。开展了理论中心组、读书班、“我有一套”审计技术方法交流、专题学习会、微型党课、审计价值观主题发言以及大讨论等形式多样学习活动,观看了《焦裕禄》、《南平红荔》、《信仰》、《党的纪律》等电教片电影共13期。三是广泛听取意见。就“四风”问题广泛征求基层农村党员群众、被审计单位、行风监督员、退二线领导干部、内审机构等部门意见建议,发放及回收征求意见表110余份,共征集到各类意见建议90条次、梳理分类成79个具体问题。四是开展基层走亲活动。对霓屿上郎村、正岙村两个结对村5位困难对象进行走访,帮助解决生活生产中的实际困难。开展“审计进社区”活动,到岭背社区开展卫生共建活动,并为外来务工人员、贫困学生建立5个小书架工程。帮助银海社区和上郎村16名困难群众实现16个“微心愿”。五是开展“即知即改”活动。加强内部审计业务指导,帮助指导浙江省诚意药业有限公司健全完善内部审计机制,助推企业上市,对教育、住建、计生等单位开展“公务支出公款消费”专项审计指导。强化考勤、学风会风问题,加强审计组在被审单位现场实施的上下班考勤检查,严格执行离岗请假登记制度,做好考勤结果公开。建立谈心谈话制度,开展干部职工谈心谈话活动20余次,缓解审计一线干部精神压力,激发审计干部团结拼搏、攻坚克难、争创一流精神。

    半年来,我局审计工作虽然取得了一些成绩,但离县委、县政府和上级审计机关的要求还有一定的距离,特别是在贯彻落实国家审计准则、经济责任审计创新、协调推动内部审计工作等方面还有很多工作有待重视和加强。

    二、下半年的工作安排

    继续实施十项重点工作,深入开展党的群众路线教育活动:

    一是领导干部经济责任审计。按照以权定责、以责定评、以评定审的思路,完善经济责任审计量化指标,完成大门镇、县计生卫生局、县文化体育局等7个单位7位领导经济责任审计。力争经济责任告知对象经济责任告知率达到100%,经济责任报告对象年度经济责任报告率达到90%,离任交接对象离任交接率达到100%。

    二是稳步推进固定资产投资审计。完成__县后寮标准农田提升工程竣工决算、__县人民法院门台工程结算、__县连港蓝色海岸带一期工程结算、__县南塘中西闸改造加固工程竣工决算等10个固定资产投资审计。加强跟踪审计力度,完善跟踪审计办法,在已跟踪两个项目的基础上,下半年继续对新西河、滨海大道、环西湖亮丽工程三个项目进行跟踪审计。

    三是继续围绕民生审计、国资经贸审计等重点工作开展审计。开展__县物业维修资金专项审计调查、涉农专项资金、科技经费、土地出让金等重点资金审计,开展__县海霞中学、__县元觉义校、__县公路管理局等单位财务收支审计。

    四是圆满完成党的群众路线教育活动。做好查摆问题开展批评阶段各项工作,广泛开展谈心谈话,认真查摆“四风”问题,撰写对照检查材料,高质量开好专题民主生活会。全面整改落实存在的各类情况,开展“正风肃纪”行动,建立健全长效机制,推进审计事业全面发展。

    2021审计所工作总结及来年工作计划4

    2016年,我局在区委、区府和市审计局的正确领导下,以“三个代表”重要思想为指导,以科学发展观为统领,积极学习贯彻新的《审计法》和今年上级审计工作会议精神,认真履行审计监督职能,紧紧围绕区委、区府工作中心,坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,突出对经济和社会中的热点、难点和领导关注、群众关心的问题开展审计监督,为促进依法行政,维护财经秩序,推进廉政建设,优化经济发展环境服务等方面发挥了积极的作用,较好地完成了年度各项工作任务。

    一、全年主要工作目标完成情况

    2016年我局审计项目市审计局考核指标为25项(区考核为26项)。

    预计至12月底可以完成审计项目32项,其中:财政预算执行和决算审计4项,财政财务收支审计3项,领导干部经济责任审计13项,专项资金审计调查9项,固定资产投资审计3项。完成市审计局下达年度任务指标的128%,完成区下达年度任务指标的123%,同时对柴桥街道养志村危房改造进行跟踪审计。审计金额为681175.62万元,查处违规资金7168.49万元,管理不规范资金37374.03万元,损失浪费资金70万元,其中:应上交财政347.27万元,应减少财政拨款3780.83万元,应归还原资金渠道2017.93万元。

    二、主要工作情况

    (一)审计监督力度进一步加大

    1、财政审计进一步深化

    在对本级预算执行情况审计和乡镇财政决算审计过程中我们坚持做到以真实性、合法性审计为基础,加强对财政资金的监督,注重规范财政收支行为,优化财政支出结构,促进财政资金更加合理、有效地使用,减少损失浪费。今年以来分别对__区、开发区2005年度财政预算执行和其他财政收支情况和白峰镇、小港街道的财政决算进行了审计,重点对预算分配、预算支出的审计,加强对部门预算、财政专项资金的审计监督,并对预算、国库、社保、农财、国资等资金实行全面审计,延伸审计了文体、民政、劳动、卫生、农林等部门的细化预算,同时还将区低保资金、福利彩票公益金、基础教育经费和水利建设资金纳入审计范围。通过审计,发现部分应上缴入库的资金未及时入库,部分土地出让金未及时收回,“暂存款”帐户中存在应作收入的未作收入,长时间挂帐未及时清理,部门细化预算编制和审核工作的准确性有待提高,部门经费预算存在苦乐不均。同时促进了财政部门进一步加强对资金的管理,推进公共行政管理体制及公共财政体制的建立和完善,促进了财政管理水平的提高。

    2、加大对行政事业企业单位财政财务收支审计的力度,促进行政事业单位财务管理水平的提高。

    今年分别对区交通局、区民政局、区邮政局、区粮食总公司财政财务收支进行了审计。从审计情况看,发现存在资产疏于管理;
    财务管理和帐户处理不规范,往来款项结算、清理不及时,奖金福利未按规定报批和未缴调节基金及个人所得税、房租等收入未按规定交纳税金等问题。通过审计,揭示了问题,维护了国家的财经秩序,引起了被审计单位的重视,促进了财务管理的加强和国有资产保值增值。

    3、领导干部经济责任审计工作进一步推进。

    今年来,分别对区建筑工务局原局长、区民政局局长、区府办公室主任、区劳动与社会保障局局长、区文体局局长、区贸易与粮食局局长、区总工会主席、白峰镇原镇长、区计生局局长、区广播电视中心主任、区水利局局长、区发改局局长、小港街道原主任等13名领导干部进行了经济责任审计。审计发现部分单位对财产、资金的管理使用不规范,往来款项没有及时结算清理,应交纳的税款没有按规定交纳,有的单位采购物资未按规定实施政府采购等问题。通过审计,促进了财务核算的规范和相关制度的建立和完善,增强了领导干部财经法规意识和经济责任意识,加强了对领导干部权力制约和监督,为区委管理、评价和考核使用干部服务。

    4、加强了专项资金审计调查工作。

    全年共完成专项审计调查项目9项,分别开展了全区城乡最低生活保障基金、水利建设资金、基础教育经费、住房公积金专项资金、区新型农村合作医疗资金、区农业综合开发产业化经营项目资金、区农村二次改水工程资金、区福利彩票公益金、区台灾资金和市财政转移支付资金的审计调查。基本摸清了上述资金归集、管理和使用情况。通过审计调查,揭示了专项资金在归集、管理和使用中存在的问题,并针对性地提出了审计意见和建议,促进被审计单位进一步完善制度,规范管理,防范风险,确保资金安全运作。同时,也为领导机关提供了决策依据。

    5、政府投资项目竣工决算审计重点突出。

    今年以来主要开展了区曼哈顿商业广场建设项目、霞浦化工园污水泵站及压力管工程建设项目、329国道陈华至白峰段及沿海中线__段建设项目竣工决算审计(该项目前正在审计实施中,争取年内结束)。区曼哈顿商业广场建设项目和329国道陈华至白峰段及沿海中线__段建设项目是我区政府投资基建的重点项目,在审计中我们做好跟踪工作,全力揭示工程的招投标、施工现场的监理签证、工程量的丈量等方面弊端,严肃查处高估冒算、虚报工程量、损失浪费等问题,对施工现场工程量签证真实性进行了严格核对。同时,在曼哈顿商业广场项目审计中积极配合区纪检监察部门查处该工程项目在物资采购过程中的商业贿赂问题,为国家挽回了大额资金损失,促进了反腐倡廉工作,有效地维护了建筑市场秩序。审计人员还撰写了《对基本建设施工过程中签证单的管理和监督亟待加强》和《目前制约基建投资审计效率提高的问题应予以重视》等信息,受到区委、区府领导的高度重视,分别在我区的“呈阅件”“要事摘编”“区委专报”“__之窗”上刊载。

    (二)加强内部审计工作。

    在对去年的内审工作进行了总结的基础上,制订了2016年度内审工作计划,成立了__区内部审计分会,召开了内审工作会议,交流内审工作经验。分会领导能够深入一线了解情况,并能加强指导,建立了内审考核制度。根据市内部审计协会的会议精神,认真做好了传达学习。结合我区目前内审工作的实际,全年共组织内审人员进行业务后续培训和上岗培训二批15人次。通过培训,内审人员业务水平和工作能力得到了进一步的提高。建立审计档案评比制度,使基层内审工作有序地开展,进一步发挥了内部审计职能的作用,促进了行政事业单位和乡镇的财政财务管理工作。

    (三)加强审计宣传工作。

    认真学习贯彻修订后的《审计法》,明确了新修订后的《审计法》目的、意义及修订的主要内容。积极开展新《审计法》的宣传贯彻,5月份在《__新区时刊》和__电视台发表了答记者问,在街头巷尾悬挂《审计法》宣传标语,在电视上作了《审计法》的宣传,并认真开展了《审计法》知识有奖竞赛活动,广泛向社会发放审计知识竞赛卷1400份,审计法单行本300册(更多精彩文章来自“秘书不求人”),做到了家喻户晓。重视审计信息的应用,全年共撰写和选录各类信息399篇,其中:审计信息93篇(录用59篇,其中有1篇被浙江省审计厅“浙江审计信息”刊登,1篇被市政府信息录用,2篇在市审计局“宁波审计信息”刊登和5篇被区政府列入“要事摘编”,4篇被区委信息通报),网络媒体信息306篇。审计成果得到了进一步运用,为领导决算提供依据,使社会上更多的人关心和支持审计工作。

    (四)审计队伍建设进一步加强。

    一是认真组织干部、职工学习党的路线方针政策和国家的法律法规,组织党员学习党章和“两个条例”,加强审计人员培训工作,年度内共有60人次参加上级审计机关各类培训,率先开展“党员先锋岗”和“廉政文化进机关”活动,以人为本,树立和增强了“创新意识、发展意识、公仆意识、改革意识”。积极做好“结对帮扶”和“慈善一日捐”工作。

    二是相关规章制度进一步完善。今年制订和完善了《__区审计局2016年目标管理考核暂行办法》、《2016年信息工作目标考核办法》、《__区审计局财务管理制度》、《宁波市__区(开发区)审计结果公告办法(试行)》、《审计机关审计项目质量控制办法(试行)实施意见》、《审计局“六项”制度》以及《审计局工作管理规定》等相关规范性文件,同时抓好检查落实,使审计管理工作进一步得到加强,审计工作进一步规范。

    三是加强廉政建设,保持审计机关良好形象。认真组织全体人员学习党风廉政建设有关规定和“审计”八不准“纪律”,制订了《2016年党风廉政建设工作及责任》、《2016年普法教育依法治理工作实施意见》、《__区审计局行政执法责任制实施方案》等,还专门邀请了区纪委同志为全局审计人员上党风廉政建设案例教育课,局领导不定期对廉政建设情况进行分析研究,采取责任到人,认真开展了谈心活动。同时还组织了审计人员的家属参与“廉政寄语”活动,有七名同志的家属寄来了“廉政寄语”。通过学习教育和相关活动的开展,审计人员的依法行政、依法从审、廉政意识进一步增强,在审计工作中谢绝和退回礼券3000元,拒贿却礼的情况时有发生,保持了审计机关廉洁从审,洁身自好的形象。

    三、存在的困难与问题

    一是审计力量与审计任务之间的矛盾比较突出,尤其是基本建设投资项目审计和领导干部经济责任审计中的矛盾更为明显。二是审计决定和审计意见的落实还存在一定的差距,部分基建审计的资料提供滞后。在审计回访中,有少数被审计单位对审计决定和审计意见尚未能真正落实。审计结果公开的力度、计算机审计和效益审计的步子迈得不够大。三是内部审计工作有待进一步加强与规范,个别内审单位的领导对内审工作重视不够。

    以上困难和问题,需要我们在今后的工作中加以克服和解决,也希望领导和有关部门予以重视与支持。

    指导思想:以党的十x大和十x届x中全会精神为指导,

    坚持科学发展观,认真履行宪法和法律赋予的职责,继续坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针,加强审计队伍建设,依法审计,突出重点,全面监督财政财务收支的真实、合法、效益,为促进__经济社会全面发展,更好地发挥审计的职能作用。

    总体目标:审计工作以创新为动力,以提高审计成果水平为核心,以加强审计业务管理为基础,以审计队伍建设、审计制度建设为保障,整合审计资源,逐步实现审计工作的法制化、规范化和科学化。

    审计工作的主要计划目标:审计项目初步计划安排26项,保证完成上级审计机关和区委区府下达的年度审计工作任。重点抓好以下几个方面的工作:

    一是围绕推进依法行政,继续加大对政府部门预算执行的审计力度,促进规范财政财务管理。

    加强对政府部门的审计是强化对权力运行约束和监督的一个重要方面。特别是对资金量大、有预算资金分配权和下属单位多的部门,要有计划地进行重点审计,促进规范财政财务管理,合理有效地分配和使用财政资金,依法履行职责,将国家各项方针政策落到实处。

    在强化本级支出审计的同时,要进一步加大对转移支付资金的审计力度,深入揭露资金分配不规范,拨付不及时,使用不合规和脱离有效监督等方面的问题,促进建立规范的转移支付制度,保证国家财政政策和宏观调控措施得到认真贯彻落实。

    二是围绕加强宏观调控,进一步加强政府重大投资项目审计。在审计过程中,我们注重对该项目建设中存在违法违规问题的审计,注意检查违规征地、拖欠工程款、截留克扣农民征地补偿款等侵害群众利益的问题,严格控制无概算搞建设和超概算问题的发生,加大对建设过程中的商业贿赂的查处力度。同时从科学发展观的角度分析评价项目建设效果,促进提高项目的科学决策水平,提高资金使用的经济效益和社会效益。注意对照宏观调控政策的重点、方向和力度,检查投资项目是否符合政策取向,管理是否到位,并在实践中积极探索效益审计的新路子。

    三是围绕维护群众切身利益,强化专项资金审计和审计调查,促进社会和谐稳定发展。

    要继续贯彻落实“三个代表”重要思想,坚持科学发展观,努力解决涉及群众切身利益的突出问题。通过审计监督保证国家政策措施的有效实施,加大对在新农村建设中牵涉“三农问题”的资金使用、分配规范性方面的审计。注意检查涉及群众切身利益的政策措施的落实情况,严肃查处各种侵害群众合法权益的行为。同时,有针对性地组织专项审计调查,提出完善有关政策措施的建议。着力抓住影响群众切身利益的突出问题,有针对性地组织开展专项审计和审计调查。

    四是围绕加强和完善领导干部监督机制,进一步加强经济责任审计,促进依法履行职责。

    积极开展领导干部经济责任审计,按照区委关于《宁波市__区、宁波市开发区领导干部任期经济责任实施意见》和《__区、开发区领导干部离任经济责任事项交接实施办法》的规定,进一步规范领导干部经济责任审计工作,加强对领导干部权力运用的监督。维护财经法纪,预防和惩治腐败行为,加强党风廉政建设,为区委全面考察、正确使用干部提供依据,探索加强干部管理与监督的新途径,进一步提高领导干部的财经法规意识和经济责任意识。

    五是加强对区内部审计单位的组织管理,初步安排全年深入内审单位检查指导不少于二次,建立健全内部审计的计划、检查、总结等管理机制,加强与内审单位的交流与沟通,积极宣传内审工作在经济发展中的作用,使各级领导与部门更加支持和理解内审工作,充分发挥内审在内部检查监督中的作用。

    六是继续加大审计宣传和审计结果的转化。组织审计人员进一步贯彻学习新的《审计法》,努力营造良好的外部审计环境。同时要继续加大对审计成果的转化,紧紧围绕区委区府的中心工作和群众关心的热点、难点以及领导关注的问题做好审计信息的宣传。积极推进审计结果公告制度,在公告数量和质量上有增加和提高,逐步实现向社会全面公开。

    七是加强廉政建设,完善各项制度,提高审计质量。廉政建设做到常抓不懈,警钟长呜,积极开展跟踪问效,做到“内管理,外监督”;
    在原有制度、规定的基础上进一步完善各项制度;
    并结合《审计法》的颁布实施,认真抓好审计质量控制工作,把好审计质量关,降低审计风险。并积极推广计算机审计和效益审计。

    八是加强审计队伍建设,提高审计队伍的自身素质。加强审计人员的学习和培训,努力建设“学习型、效率型、服务型、廉洁型、和谐型”机关;
    继续开展“结对帮扶”和送温暖活动;
    加强对党员干部的教育引导,筑牢拒腐防变的思想防线,努力建设一支勤政、廉洁、务实的审计队伍。

    审计所工作总结和工作计划5

    20__年度财务决算报告进行了审计工作,主要是对公司年度经营情况报告(资产负债表、利润表、现金流量表、股东权益变动表以及财务报表附注)进行审计评价,出具了无保留意见的审计报告,同时对年度募集资金的使用情况,控股股东及其他关联方占用资金情况出具鉴证报告以及对公司内部控制制度进行了检查。在会计师事务所审计期间,董事会审计委员与会计师事务所进行了充分的沟通,圆满完成公司20__年度审计工作。现将会计师事务所

    20__年度的审计情况总结如下:

    一、审计工作基本情况

    20__年12月4日,会计师事务所、财务部、证券部就公司20__年度审计事项进行了现场沟通,并将沟通情况及初步审计计划提交董事会审计委员会;
    审计委员会分别20__年2月22日和4月15召开会议审议年度报告相关议题;
    分别于

    20__年4月1日和4月21日进行了进场后及审计报告定稿前的现场审计沟通工作;
    根据会计师事务所审计小组的审计时间安排,审计小组按约定时限内完成了所有审计程序,取得了充分适当的审计证据,并向审计委员会提交了无保留意见的审计报告。

    二、年审会计师遵守职业道德基本原则情况

    1、独立性

    广东____会计师事务所有限公司所有职员未在本公司任职,并未获取除法定审计必要费用外的任何现金及其他任何形式经济利益;
    会计师事务所与本公

    珠海____电气股份有限公司年度审计工作的总结报告司之间不存在直接或者间接的相互投资情况,也不存在密切的经营关系;
    会计师事务所对公司的审计业务不存在自我评价,审计小组成员和公司决策层之间不存在关联关系。

    在本次审计工作中会计师事务所及审计成员始终保持了形式上和实质上的双重独立,遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。

    2、专业胜任能力

    审计小组共由9人组成,具有注册会计师职称5人,其中副主任会计师3人、部门经理1人、项目经理1人、审计员3人、助理审计员1人,组成人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书,能够胜任本次审计工作,同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。

    3、严守职业道德

    审计工作中,事务所及时与公司独立董事、董事会审计委员会就公司年度审计工作安排进行制定、沟通、确认,与公司独立董事共同重点关注审计工作中的成员的构成,审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法等相关问题,认真接受公司董事会委员会的督促,保证了公司年度报告的真实、准确、完整和及时,保证了公司信息披露的高质量性。

    三、审计计划、审计程序及出具审计报告意见情况

    1、精心编制审计工作计划

    在本年度审计过程中,审计小组通过初步业务活动制定了具体的审计计划,为完成审计任务和减小审计风险做了充分的准备。

    2、严格执行审计程序

    审计小组在根据公司的内部控制的完整性、设计的合理性和运行的有效性进行评价的基础上确定需重点实施的实质性测试程序。

    珠海____电气股份有限公司年度审计工作的总结报告序。在实质性测试审计程序中审计人员执行了检查、函证、计算、监盘、分析性复核等审计程序,为各类交易、账户余额的列报获取了充分必要的审计证据。

    3、真实完整的审计报告

    审计小组在本年度审计中按照中国注册会计师审计准则的要求执行了恰当的审计程序,为发表审计意见获取了充分、适当的审计证据。会计师事务所对公司财务报表发表的无保留审计意见是在获取充分、适当的审计证据的基础做出的。

    四、会计师事务所年审过程中的建议和公司的改进情况

    会计师事务所审计过程中,审计小组从实际出发,实事求是,对本公司提出了改进意见。公司对其提出的改进意见已经采纳,并已实施改进。

    五、结论性总结

    广东______会计师事务所有限公司已连续为本公司提供审计服务工作六年,公司未被出具否定或无法保留意见的审计报告,历年审计报告均公正的反映了公司的真实信息。

    广东______会计师事务所有限公司年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作,审计时间充分,审计人员配置合理、执业水平胜任,出具的审计报表能够充分反映公司20__年12月31日的财务状况以及20__年度的经营成果和现金流量,出具的审计结论符合公司的实际情况。

    深入浅出,值得学习。

    相关关键词: 2019年审计工作总结

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